ΑΑΔΕ: Μεγάλο κύκλωμα με πειραγμένες ταμειακές – Έκρυβαν εκατομμύρια ευρώ

ΑΑΔΕ: Μεγάλο κύκλωμα με πειραγμένες ταμειακές – Έκρυβαν εκατομμύρια ευρώ
Ελλάδα, Κοινωνία   | 13/11/2019 | 19:15

Ένα μεγάλο κύκλωμα ανάπτυξης και χρήσης παράνομων λογισμικών εφαρμογών, που παρεμβαίνουν και αλλοιώνουν τα πραγματικά δεδομένα των συναλλαγών στους φορολογικούς μηχανισμούς και τις ταμειακές μηχανές, εντόπισαν οι υπηρεσίες ειδικών ερευνών της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Σύμφωνα με τη σχετική ανακοίνωση, ο έλεγχος έγινε σε οκτώ στάδια:

Στάδιο 1: Έγινε στοχευμένος επιτόπιος έλεγχος σε επιχείρηση εστίασης, κατά τον οποίο ελέγχθηκαν οι αποδείξεις, που είχαν εκδοθεί.

Στάδιο 2: Ζητήθηκε από την επιχείρηση να προσκομίσει τα φορολογικά της στοιχεία.

Στάδιο 3: Οι ελεγκτές προχώρησαν σε αντιπαραβολή απόδειξης, που είχαν από τον επιτόπιο έλεγχο (Στάδιο 1), με την αντίστοιχη απόδειξη, που είχε παραχθεί από το μηχανισμό σήμανσης. Τότε διαπίστωσαν την εξής αλλοίωση: Ο ίδιος αριθμός παραστατικού, με την ίδια ημερομηνία, ώρα, τραπέζι, χειριστή και αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης, εμφάνιζε στα ψηφιακά αρχεία της επιχείρησης, από τα οποία προκύπτουν τα φορολογικά αποτελέσματα, διαφορετικό είδος, τιμή ανά είδος και συνολική αξία.

Στάδιο 4: Την ίδια ημέρα, οι ελεγκτές επισκέφθηκαν ξανά την επιχείρηση, και κατάσχεσαν 2 ηλεκτρονικούς υπολογιστές και 2 μηχανισμούς σήμανσης.

Στάδιο 5: Από την επεξεργασία των κατασχεθέντων μηχανημάτων, εντοπίστηκε η εταιρεία μηχανογράφησης, στην οποία και έγινε αιφνιδιαστικός έλεγχος.

Στάδιο 6: Εκεί, κατασχέθηκαν ψηφιακά αρχεία με οικονομικά δεδομένα πελατών, καθώς και αρχεία, στα οποία περιλαμβάνονταν τροποποιημένα φορολογικά στοιχεία με «μειωμένες» αξίες.

Στάδιο 7: Ακολούθησε έλεγχος σε άλλη επιλεγμένη επιχείρηση από το πελατολόγιο της εταιρείας μηχανογράφησης προκειμένου να επαληθευτεί η ύπαρξη διασύνδεσης με τα κατασχεθέντα τροποποιημένα αρχεία.

Στάδιο 8: Αφού επαληθεύτηκε η παραπάνω σχέση, ακολούθησαν κοινές δράσεις με τη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, κατά τις οποίες κατασχέθηκαν ψηφιακά πειστήρια, τόσο από την επιχείρηση μηχανογράφησης, όσο και από τις επιχειρήσεις του πελατολογίου της. Την επεξεργασία των ψηφιακών πειστηρίων ανέλαβε, στα εργαστήρια της, η Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, κατόπιν παραγγελίας από την Εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος.

Μέχρι στιγμής, η επεξεργασία έχει εντοπίσει την ύπαρξη δέκα λογισμικών εφαρμογών οι οποίες συνεργάζονται, δίνοντας τη δυνατότητα:

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας των συναλλαγών της ημέρας

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας επιμέρους παραστατικών μεταβάλλοντας (αφαιρώντας) καταλλήλως τα προϊόντα που αναγράφονται σε αυτά

✓ Εκ νέου σήμανσης με αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης των τροποποιημένων αρχείων, χωρίς να παρεμβαίνει ο νόμιμος μηχανισμός σήμανσης, με στόχο τη μη δυνατότητα ανίχνευσης της απάτης από τη φορολογική αρχή, αφού τα «πειραγμένα» παραστατικά αποκτούν ορθή νέα ταυτότητα

✓ Ελέγχου της τροποποίησης των αξιών στα επιμέρους παραστατικά, ώστε να υπάρχει πλήρης συμφωνία με την τροποποιηθείσα συνολική αξία των συναλλαγών της ημέρας, εξαλείφοντας τυχόν περιθώρια ή ενδείξεις λάθους

✓ Επιλεκτικής παρέμβασης τροποποιήσεων για συγκεκριμένα χρονικά διαστήματα

✓ Εντοπισμού και απαλοιφής παραστατικών, που, κατά τη διενέργεια των τροποποιήσεων, εμφανίζουν αλλοιωμένο ή κατεστραμμένο περιεχόμενο, ώστε να μην εντοπίζονται ίχνη αλλοίωσης ή παραποίησης σε ενδεχόμενο έλεγχο

✓ Διόρθωσης των αρχείων, που παράγει το συνδεδεμένο με το μηχανισμό λογισμικό, τα οποία προορίζονται για διαβίβαση πληροφοριών στις βάσεις δεδομένων της ΑΑΔΕ, ώστε να μην παρουσιάζεται η οποιαδήποτε απόκλιση με τα τροποποιημένα

✓ Μαζικής διόρθωσης των αλγορίθμων ασφαλούς σήμανσης σε όλα τα παραγόμενα αρχεία, ώστε να αποτρέπεται τυχόν εντοπισμός λάθους

✓ Εξάλειψης των ημερομηνιών τροποποίησης των αρχείων, που μεταβλήθηκαν, ώστε να μην αφήνεται σχετικό ίχνος ως προς το χρόνο μεταβολής τους

✓ Αυτοματοποιημένης διαγραφής των καταχωρημένων παραγγελιών, καθώς και τα ίχνη αυτών (logs – βήματα χρήστη) κατά την εκκίνηση του υπολογιστή

Στο συγκεκριμένο κύκλωμα φέρεται να εμπλέκονται γύρω στις 100 επιχειρήσεις. Εκτιμάται ότι η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ανέρχεται σε 25 εκατομμύρια ευρώ, ενώ ο αναλογών Φ.Π.Α. σε περίπου 6 εκατομμύρια ευρώ.

Οι σχετικές έρευνες είναι σε εξέλιξη στο πλαίσιο της παραγγελίας της Εισαγγελέως Οικονομικού Εγκλήματος

Με δήλωσή του, ο διοικητής της ΑΑΔΕ προαναγγέλλει εντατικοποίηση των ελέγχων και επιτάχυνση της διαδικασίας διασύνδεσης των ταμειακών μηχανών με τα πληροφοριακά συστήματα της Αρχής.

ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ

05:0009/12

Κρυολόγημα: Έτσι θα το σταματήσετε μέσα σε λίγες ώρες Διάφορα ,Υγεία

04:3009/12

Αυτά τα ζώδια θα βρουν τον μεγάλο έρωτα μέσα στη νέα χρονιά Διάφορα

04:0009/12

Αναστασοπούλου: Είχα απαγόρευση εξόδου από τη χώρα Διάφορα

03:3009/12

Το τεστ των 10″ που δείχνει πόσο θα ζήσουμε Διάφορα ,Υγεία

03:0009/12

Τα φυτά… ουρλιάζουν όταν στρεσάρονται, υποστηρίζουν ερευνητές Διάφορα ,Επιστήμη

02:3009/12

Ποια είναι η μεγαλύτερη αμαρτία του Μπόρις Τζόνσον; Διεθνή

02:0009/12

Βίντεο ντοκουμέντο: Ινδή πυροβολείται στο πρόσωπο Διεθνή

01:3009/12

Το φυσικό αγχολυτικό που δρα μέσα σε λίγα λεπτά Υγεία

01:0009/12

Το χειρότερο χαρακτηριστικό κάθε ζωδίου Lifestyle ,Διάφορα

00:3009/12

Πόσα χρήματα βγάζει ο Τζορτζ Κλούνεϊ σε μία ώρα! Lifestyle

00:0009/12

Τσιάρας: Ανακατανομή των οργανικών θέσεων δικαστών Κόμματα ,Πολιτική

23:5008/12

Θεσσαλονίκη: Διαμαρτυρία για ΟΑΣΘ αύριο Θεσσαλονίκη

23:4608/12

Ασφαλιστικά ταμεία – Παράταση 5 μηνών για τις 120 δόσεις Οικονομία

23:4008/12

Βορίδης για γαϊδουράκια Σαντορίνης Ελλάδα

23:3008/12

Άστατος ο καιρός τη Δευτέρα Ελλάδα

23:1508/12

Παυλόπουλος για Γενοκτονία του Ελληνισμού του Πόντου Πολιτική

23:1308/12

ΣΥΡΙΖΑ: Ο Χρυσοχοΐδης υπερασπίζεται τις αγριότητες της αστυνομίας Ελλάδα

23:0008/12

Στο Capital Link Forum ο Χάρης Θεοχάρης Κόμματα ,Πολιτική

22:5208/12

Συγχαρητήρια ΠτΔ σε Βαζαίο Πολιτική

22:2908/12

Έρχεται η κακοκαιρία «Διδώ» Ελλάδα ,Σημαντικά

22:1608/12

Καιρός: Η πρώτη πρόβλεψη για τα Χριστούγεννα Ελλάδα

21:5808/12

Συγχαρητήρια Αυγενάκη σε Βαζαίο, Ντουντουνάκη & Κορακάκη Αθλητισμός

21:3508/12

Προκαλεί για ακόμη μία φορά η Τουρκία Βαλκάνια

21:1808/12

«Τεράστιος» Βαζαίος – Ξανά χρυσό μετάλλιο Αθλητισμός

21:0008/12

Σημαντικές αλλαγές στο Λύκειο Παιδεία ,Σημαντικά

20:4008/12

Τροχαίο δυστύχημα στη Λεωφόρο Συγγρού Ελλάδα ,Κοινωνία

20:1908/12

Τρίτος ο Βαζαίος στην Ευρώπη στα 100μ μικτής ατομικής Αθλητισμός

20:0308/12

Το πρόγραμμα του Κ. Μητσοτάκη αύριο Κόμματα ,Πολιτική

19:4108/12

Θεσσαλονίκη: «Άναψε» το δέντρο στο Χριστουγεννιάτικο Χωριό (ΦΩΤΟ-VIDEO) Θεσσαλονίκη ,Σημαντικά

19:0908/12

Λιβύη: Έθεσε σε ισχύ τη συμφωνία με την Τουρκία Διεθνή

18:5708/12

Υπ. Προστασίας του Πολίτη: Σεβόμαστε τη νομιμότητα Ελλάδα

18:4308/12

Μάχη για τη ζωή δίνει το κοριτσάκι που στραβοκατάπιε Ελλάδα ,Κοινωνία

18:2308/12

Το Παρίσι έτοιμο να προσφύγει στον ΠΟΕ Διεθνή

18:0808/12

Τραμπ για Κιμ: Έχει πολλά να χάσει αν ενεργήσει με εχθρικό τρόπο Διεθνή

17:5508/12

Καρδίτσα: Συμβολικός αποκλεισμός δρόμου από αγρότες Ελλάδα ,Κοινωνία

17:4508/12

Αντικαπνιστικός: Τα πρόστιμα & τα παρατράγουδα Ελλάδα ,Σημαντικά

17:4208/12

Ετοιμάζει ερευνητικό για Κρήτη η Τουρκία Διεθνή

17:3008/12

Στολίζεται το χριστουγεννιάτικο δέντρο στο Σύνταγμα Ελλάδα ,Κοινωνία

17:1708/12

Βορίδης: Έχουμε ευθύνη για την υπεράσπιση των συνόρων μας Κόμματα ,Πολιτική

17:0508/12

Άγιοι Θεόδωροι: Και ελικόπτερο στις έρευνες Ελλάδα ,Κοινωνία ,Σημαντικά

16:5408/12

Στις Βρυξέλλες αύριο ο Ν. Δένδιας Κόμματα ,Πολιτική

16:4208/12

Ηράκλειο: Έξι συλλήψεις Ελλάδα ,Κοινωνία

16:3008/12

Χανιά: Βρέθηκε νεκρός στο κελί του Ελλάδα ,Κοινωνία

16:1108/12

Ζέρβας: Το ονειρευτήκαμε, τα καταφέραμε Δήμοι ,Θεσσαλονίκη

15:5808/12

Γαλλία: Διαδηλωτές πυροσβέστες αναγκάζουν σε οπισθοχώρηση αστυνομικούς Διεθνή

15:4508/12

Έφαγε μπανάνα από… έργο τέχνης αξίας 120.000 δολαρίων! (VIDEO) Διάφορα

15:3008/12

Θεσσαλονίκη: Πλήθος κόσμου στο Χριστουγεννιάτικο χωριό (ΦΩΤΟ) Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη

15:1508/12

Παναγιωτόπουλος: Η Ελλάδα υπερασπίζεται τα εθνικά δίκαια της Πολιτική ,Σημαντικά

15:0508/12

ΚΙΝΑΛ για α` κατοικία: Παυσίπονο βραχείας διάρκειας, αντί θεραπεία Πολιτική

14:5508/12

Χονγκ Κονγκ: Χιλιάδες διαδηλωτές ξανά στους δρόμους Διεθνή

14:4508/12

Θεσσαλονίκη: Σε 3« τράκαρε 4 αυτοκίνητα (ΦΩΤΟ) Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη

14:3508/12

Απολογισμός της ΕΛΑΣ για Νοέμβριο με 11.758 συλλήψεις Ελλάδα ,Κοινωνία

14:2008/12

Δημιουργία μητρώου εμβολιασμών προαναγγέλλει ο Β. Κικίλιας Πολιτική ,Υγεία

14:1008/12

Τοξικό σύννεφο στην Καμπέρα από τις πυρκαγιές Διεθνή

14:0008/12

Χατζηδάκης: Εκσυγχρονισμός της ΔΕΗ και ΛΑΡΚΟ, οι προτεραιότητες Πολιτική

13:5008/12

Στο συνέδριο της Capital Link o Χρ. Σταϊκούρας Πολιτική

13:4008/12

Φωτιά σε διαμέρισμα στο Μοσχάτο Ελλάδα ,Κοινωνία

13:3008/12

Διακόπουλος: Δεν θεωρώ ότι υπάρχει πιθανότητα θερμού επεισοδίου Πολιτική

13:2008/12

Έκλεψε πιστωτική από γυμναστήριο και έκανε συναλλαγές Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη

13:1008/12

Θεσσαλονίκη: 6 συλλήψεις για εμπόριο ναρκωτικών Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη

12:5508/12

ΜέΡΑ25: Είναι κεντρική επιλογή της κυβέρνησης το δόγμα «Νόμος και Τάξη»; Πολιτική

12:4408/12

Καλαφάτης: Νοιαζόμαστε για τους οικονομικά αδύναμους Πολιτική

12:4008/12

Ξάνθη: 18χρονος και 15χρονος πουλούσαν χρησιμοποιημένα λαχεία Ελλάδα ,Κοινωνία

12:3008/12

Δράμα: Σπείρα και με 13χρονο, διέρρηξε 7 εκκλησίες Ελλάδα ,Κοινωνία

ΕΠΟΜΕΝΟ ΘΕΜΑ
ΕΠΟΜΕΝΟ ΘΕΜΑ