ΑΑΔΕ: Μεγάλο κύκλωμα με πειραγμένες ταμειακές – Έκρυβαν εκατομμύρια ευρώ

ΑΑΔΕ: Μεγάλο κύκλωμα με πειραγμένες ταμειακές – Έκρυβαν εκατομμύρια ευρώ
Ελλάδα, Κοινωνία   | 13/11/2019 | 19:15

Ένα μεγάλο κύκλωμα ανάπτυξης και χρήσης παράνομων λογισμικών εφαρμογών, που παρεμβαίνουν και αλλοιώνουν τα πραγματικά δεδομένα των συναλλαγών στους φορολογικούς μηχανισμούς και τις ταμειακές μηχανές, εντόπισαν οι υπηρεσίες ειδικών ερευνών της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Σύμφωνα με τη σχετική ανακοίνωση, ο έλεγχος έγινε σε οκτώ στάδια:

Στάδιο 1: Έγινε στοχευμένος επιτόπιος έλεγχος σε επιχείρηση εστίασης, κατά τον οποίο ελέγχθηκαν οι αποδείξεις, που είχαν εκδοθεί.

Στάδιο 2: Ζητήθηκε από την επιχείρηση να προσκομίσει τα φορολογικά της στοιχεία.

Στάδιο 3: Οι ελεγκτές προχώρησαν σε αντιπαραβολή απόδειξης, που είχαν από τον επιτόπιο έλεγχο (Στάδιο 1), με την αντίστοιχη απόδειξη, που είχε παραχθεί από το μηχανισμό σήμανσης. Τότε διαπίστωσαν την εξής αλλοίωση: Ο ίδιος αριθμός παραστατικού, με την ίδια ημερομηνία, ώρα, τραπέζι, χειριστή και αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης, εμφάνιζε στα ψηφιακά αρχεία της επιχείρησης, από τα οποία προκύπτουν τα φορολογικά αποτελέσματα, διαφορετικό είδος, τιμή ανά είδος και συνολική αξία.

Στάδιο 4: Την ίδια ημέρα, οι ελεγκτές επισκέφθηκαν ξανά την επιχείρηση, και κατάσχεσαν 2 ηλεκτρονικούς υπολογιστές και 2 μηχανισμούς σήμανσης.

Στάδιο 5: Από την επεξεργασία των κατασχεθέντων μηχανημάτων, εντοπίστηκε η εταιρεία μηχανογράφησης, στην οποία και έγινε αιφνιδιαστικός έλεγχος.

Στάδιο 6: Εκεί, κατασχέθηκαν ψηφιακά αρχεία με οικονομικά δεδομένα πελατών, καθώς και αρχεία, στα οποία περιλαμβάνονταν τροποποιημένα φορολογικά στοιχεία με «μειωμένες» αξίες.

Στάδιο 7: Ακολούθησε έλεγχος σε άλλη επιλεγμένη επιχείρηση από το πελατολόγιο της εταιρείας μηχανογράφησης προκειμένου να επαληθευτεί η ύπαρξη διασύνδεσης με τα κατασχεθέντα τροποποιημένα αρχεία.

Στάδιο 8: Αφού επαληθεύτηκε η παραπάνω σχέση, ακολούθησαν κοινές δράσεις με τη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, κατά τις οποίες κατασχέθηκαν ψηφιακά πειστήρια, τόσο από την επιχείρηση μηχανογράφησης, όσο και από τις επιχειρήσεις του πελατολογίου της. Την επεξεργασία των ψηφιακών πειστηρίων ανέλαβε, στα εργαστήρια της, η Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, κατόπιν παραγγελίας από την Εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος.

Μέχρι στιγμής, η επεξεργασία έχει εντοπίσει την ύπαρξη δέκα λογισμικών εφαρμογών οι οποίες συνεργάζονται, δίνοντας τη δυνατότητα:

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας των συναλλαγών της ημέρας

✓ Τροποποίησης της συνολικής αξίας επιμέρους παραστατικών μεταβάλλοντας (αφαιρώντας) καταλλήλως τα προϊόντα που αναγράφονται σε αυτά

✓ Εκ νέου σήμανσης με αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης των τροποποιημένων αρχείων, χωρίς να παρεμβαίνει ο νόμιμος μηχανισμός σήμανσης, με στόχο τη μη δυνατότητα ανίχνευσης της απάτης από τη φορολογική αρχή, αφού τα «πειραγμένα» παραστατικά αποκτούν ορθή νέα ταυτότητα

✓ Ελέγχου της τροποποίησης των αξιών στα επιμέρους παραστατικά, ώστε να υπάρχει πλήρης συμφωνία με την τροποποιηθείσα συνολική αξία των συναλλαγών της ημέρας, εξαλείφοντας τυχόν περιθώρια ή ενδείξεις λάθους

✓ Επιλεκτικής παρέμβασης τροποποιήσεων για συγκεκριμένα χρονικά διαστήματα

✓ Εντοπισμού και απαλοιφής παραστατικών, που, κατά τη διενέργεια των τροποποιήσεων, εμφανίζουν αλλοιωμένο ή κατεστραμμένο περιεχόμενο, ώστε να μην εντοπίζονται ίχνη αλλοίωσης ή παραποίησης σε ενδεχόμενο έλεγχο

✓ Διόρθωσης των αρχείων, που παράγει το συνδεδεμένο με το μηχανισμό λογισμικό, τα οποία προορίζονται για διαβίβαση πληροφοριών στις βάσεις δεδομένων της ΑΑΔΕ, ώστε να μην παρουσιάζεται η οποιαδήποτε απόκλιση με τα τροποποιημένα

✓ Μαζικής διόρθωσης των αλγορίθμων ασφαλούς σήμανσης σε όλα τα παραγόμενα αρχεία, ώστε να αποτρέπεται τυχόν εντοπισμός λάθους

✓ Εξάλειψης των ημερομηνιών τροποποίησης των αρχείων, που μεταβλήθηκαν, ώστε να μην αφήνεται σχετικό ίχνος ως προς το χρόνο μεταβολής τους

✓ Αυτοματοποιημένης διαγραφής των καταχωρημένων παραγγελιών, καθώς και τα ίχνη αυτών (logs – βήματα χρήστη) κατά την εκκίνηση του υπολογιστή

Στο συγκεκριμένο κύκλωμα φέρεται να εμπλέκονται γύρω στις 100 επιχειρήσεις. Εκτιμάται ότι η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ανέρχεται σε 25 εκατομμύρια ευρώ, ενώ ο αναλογών Φ.Π.Α. σε περίπου 6 εκατομμύρια ευρώ.

Οι σχετικές έρευνες είναι σε εξέλιξη στο πλαίσιο της παραγγελίας της Εισαγγελέως Οικονομικού Εγκλήματος

Με δήλωσή του, ο διοικητής της ΑΑΔΕ προαναγγέλλει εντατικοποίηση των ελέγχων και επιτάχυνση της διαδικασίας διασύνδεσης των ταμειακών μηχανών με τα πληροφοριακά συστήματα της Αρχής.

ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΕΙΔΗΣΕΙΣ

17:3016/07

Απάντηση Κικίλια σε Τσίπρα: Κρίνει εξ’ ιδίων τα αλλότρια Κορωνοϊός ,Πολιτική

17:2016/07

Ιννοκέντιος Γ΄: Ο κορυφαίος πάπας του Μεσαίωνα Άρθρα

17:1716/07

Σύλλογος Γυναικών Ιερισσού: Προσφορά στη γυναίκα και στην κοινωνία Β.Ελλάδα ,Ελλάδα

17:1016/07

Ζέρβας προς Ιμάμογλου: Διαφυλάξτε τον χαρακτήρα της Αγίας Σοφίας ως μνημείο Πολιτική ,Σημαντικά

17:0016/07

ΣΥΡΙΖΑ για νίκη Ζάεφ Κόμματα ,Πολιτική

16:5816/07

Επίθεση με τσεκούρι: Δύο οι διασωληνωμένοι εφοριακοί Ελλάδα ,Κοινωνία ,Σημαντικά

16:5716/07

Καταδικάστηκε ως ληστής και επιδειξίας Ελλάδα ,Κοινωνία ,Σημαντικά

16:5016/07

«Πόλεμος στο κατώφλι μας» – Tο εξώφυλλο του Le Point για τον Ερντογάν Διεθνή

16:4916/07

Λαμία: Σε δύο μέτωπα η πυρκαγιά στο Θεολόγο (VIDEO) Ελλάδα ,Κοινωνία

16:4416/07

Παρατηρητήριο COVID-19: Ελεγχόμενη η πανδημία παρά την αύξηση κρουσμάτων Κορωνοϊός ,Σημαντικά

16:4016/07

Πέτσας για αναδρομικά: Δεν χρειάζεται να ασκούν προσφυγές οι συνταξιούχοι Ελλάδα ,Κοινωνία ,Πολιτική

16:3016/07

Πώς θα γίνει η εισαγωγή μαθητών που διακρίθηκαν σε επιστημονικούς διαγωνισμούς Ελλάδα ,Παιδεία

16:2816/07

Έκτακτη διακοπή νερού σε περιοχή της Θεσσαλονίκης Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

16:2016/07

Ο Χαρδαλιάς πήγε στον Ζαχαράτο για να δει… Χαρδαλιά Παραπολιτικά

16:1016/07

Επίθεση Τσίπρα στην κυβέρνηση από τη Ζάκυνθο Ελλάδα ,Κόμματα ,Πολιτική

16:0816/07

Φωτιά στο Λαύριο: Πώς ξεκίνησε – Φόβοι για εξάπλωση Ελλάδα ,Κοινωνία ,Σημαντικά

16:0116/07

Φθιώτιδα: Μεγάλη φωτιά στον Θεολόγο (ΦΩΤΟ-VIDEO) Ελλάδα ,Κοινωνία

16:0016/07

Τραγωδία στην Πάτρα: Νεκρός 16χρονος σε τροχαίο με μηχανή Ελλάδα ,Κοινωνία

15:5016/07

Σε αργία ο 51χρονος εκπαιδευτικός από την Εύβοια Ελλάδα ,Κοινωνία

15:4516/07

ΜeDinno: Ελλάς – Ιταλία συμμαχία στην κτηνοτροφία Αγροτικά ,Επιχειρήσεις

15:4516/07

Στην Καστοριά τη Δευτέρα ο Θεόδωρος Καράογλου Β.Ελλάδα ,Πολιτική

15:4016/07

Μηδενισμοί και δελτία. Από τον… Αρη στον ΠΑΟΚ Αθλητισμός

15:3216/07

Παρακολούθηση του κορωνοϊού στα λύματα Χαλκιδικής και Πιερίας Β.Ελλάδα ,Θέματα GR Times ,Κορωνοϊός

15:3016/07

Συναγερμός στην Πυροσβεστική- Μεγάλη φωτιά στη Μεσσηνία Ελλάδα ,Κοινωνία

15:2016/07

Συνελήφθη την ώρα που… πότιζε χασισόδεντρα Ελλάδα ,Κοινωνία

15:1016/07

Στη Ρόδο ο υπουργός Ναυτιλίας και Νησιωτικής Πολιτικής, Γ. Πλακιωτάκης Ελλάδα ,Κοινωνία ,Πολιτική

15:0616/07

Επίθεση με τσεκούρι: Σε κρίσιμη κατάσταση ο ένας εφοριακός Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

15:0016/07

Σύλληψη για λαθραία τσιγάρα σε χωριό της Ροδόπης Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

14:5116/07

Παράταση επιστρεπτέας προκαταβολής Οικονομία

14:5016/07

Παρέμβαση Θεοχάρη στον Παγκόσμιο Οργανισμό Τουρισμού Ελλάδα ,Τουρισμός

14:4816/07

Κολομβιανό καρτέλ θυμίζει η οργάνωση που εξάρθρωσε η ΕΛ.ΑΣ Ελλάδα ,Θέματα GR Times ,Θεσσαλονίκη

14:4216/07

Φωτιά στο Λαύριο: Εκκενώθηκε κατασκήνωση με 600 παιδιά Ελλάδα ,Κοινωνία

14:4016/07

Νέα έρευνα στις φυλακές Κορυδαλλού και Δομοκού – Τι βρήκε η ΕΛΑΣ Ελλάδα ,Κοινωνία

14:3016/07

Προγνωστικά: Ματς ζωής και θανάτου σε Μπιλμπάο και Βαλένθια! Αθλητισμός

14:2016/07

Πέτσας: Η Ευρώπη δεν πρέπει να κάνει για άλλη μία φορά πολύ λίγα Ελλάδα ,Πολιτική

14:1316/07

Τρόμος σε Εφορία: Πολίτης επιτέθηκε σε υπαλλήλους με τσεκούρι! Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

14:1016/07

Επίσκεψη της Δ. Μιχαηλίδου στην ΕΛΕΠΑΠ Ελλάδα ,Κοινωνία

14:0016/07

Ιδρύεται Ενιαίο Ειδικό Επαγγελματικό Γυμνάσιο- Λύκειο στο Κιλκίς Β.Ελλάδα ,Δήμοι ,Ελλάδα

13:5016/07

Άρπαξαν μέρα μεσημέρι αλυσίδα με σταυρό από ηλικιωμένη Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

13:4016/07

Έκτακτη σύσκεψη για τον κορωνοϊό στη Θεσσαλονίκη Θεσσαλονίκη ,Κορωνοϊός

13:3816/07

Φωτιά στο Λαύριο: Ενίσχυση των δυνάμεων – Στο σημείο ο Χαρδαλιάς Ελλάδα ,Κοινωνία

13:3016/07

Τρίκαλα: Ξεσπούν οι συγγενείς της 16χρονης που βρέθηκε νεκρή Ελλάδα ,Κοινωνία

13:2016/07

Παιδικοί σταθμοί ΕΣΠΑ: Από αύριο ηλεκτρονικά οι αιτήσεις Ελλάδα ,Παιδεία

13:1216/07

Μεγάλη φωτιά στην Πούντα Ζέζα στο Λαύριο Ελλάδα ,Κοινωνία

13:1016/07

Επίδομα παιδιού: Πότε θα καταβληθεί η τρίτη δόση Ελλάδα ,Κοινωνία ,Οικονομία

13:0016/07

Συγχαρητήρια Α. Τσίπρα στον Ζ. Ζάεφ Διεθνή ,Κόμματα ,Πολιτική

13:0016/07

«Ρέστα» για το Γιουρόπα η Μπιλμπάο Αθλητισμός

12:5116/07

Κορωνοϊός: Επιστρέφει στις οθόνες μας ο Χαρδαλιάς Ελλάδα ,Κορωνοϊός

12:5016/07

ΠΑΟΚ: Παραιτήσεις μετά το «φιάσκο» των «ληγμένων» δελτίων Αθλητισμός

12:4016/07

ΠΚΜ: Παρέδωσε εξοπλισμό στη 2η ΕΜΑΚ (ΦΩΤΟ-VIDEO) Θέματα GR Times ,Θεσσαλονίκη ,Περιφέρειες

12:3216/07

Ποινική δίωξη κατά της εισαγγελέως Ελένης Τουλουπάκη Ελλάδα ,Επιχειρήσεις ,Οικονομία

12:3016/07

Ενημέρωση πολιτικών συντακτών από τον Σ. Πέτσα (VIDEO) Ελλάδα ,Πολιτική

12:2116/07

Συναγερμός για φωτιά στο Μενίδι Ελλάδα ,Κοινωνία

12:2016/07

Έκρυβε 20,5 κιλά χασίς μέσα σε ρυμουλκούμενο! Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

12:1016/07

Έκρηξη από γκαζάκια σε ΑΤΜ στο Μαρούσι Ελλάδα ,Κοινωνία

12:0016/07

Αυγενάκης για Ολυμπιακό Χωριό: Να γίνει ένα σύγχρονο, ασφαλές αθλητικό συγκρότημα Αθλητισμός

11:5016/07

ΔΕΗ: Νέο ψηφιακό προϊόν με εκπτώσεις για οικιακούς πελάτες Ελλάδα ,Επιχειρήσεις ,Κοινωνία

11:4016/07

Κορωνοϊός: Παρατείνονται τα μέτρα στις παραλίες Ελλάδα ,Κοινωνία ,Κορωνοϊός

11:3816/07

Η Τρ. Πειραιώς επίσημος χορηγός του ΣΕΓΑΣ Επιχειρήσεις

11:3216/07

Η ΚΕΔΕ μαζί με τη ΔΕΘ- Helexpo στην «BEYOND 4.0» Επιχειρήσεις ,Τεχνολογία

11:3016/07

Βρούτσης: Υποχρεωτική έκδοση εκθέσεων των πληροφοριακών συστημάτων Ελλάδα ,Οικονομία ,Πολιτική

11:2716/07

Ισοβίτης πήρε άδεια και δεν επέστρεψε Ελλάδα ,Κοινωνία

11:1516/07

Επιστολή Μισέλ στους 27 αρχηγούς της Ε.Ε πριν την Σύνοδο Κορυφής Διεθνή ,ΕΕ

11:0316/07

Φωτιά σε ξερά χόρτα πίσω από τη Waterland (ΦΩΤΟ-ΒΙΝΤΕΟ) Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

11:0016/07

Κοινωνικός τουρισμός: Αναρτώνται οι προσωρινοί πίνακες Ελλάδα ,Κοινωνία ,Τουρισμός

10:5916/07

Συνεργασία «Κ&Ν Ευθυμιάδης» και «AgroAppos» Αγροτικά ,Επιχειρήσεις

10:4516/07

Εκλογές ΗΠΑ: Σε δεινή θέση στις δημοσκοπήσεις ο Τραμπ Διεθνή

10:3016/07

Άγριο επεισόδιο σε λεωφορείο μεταξύ επιβατών για χρήση μάσκας Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

10:2316/07

Καίριο πλήγμα στα κυκλώματα ναρκωτικών από την ΕΛΑΣ (ΦΩΤΟ-ΒΙΝΤΕΟ) Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

10:1516/07

Μιχαηλίδου: Πόροι για να μην βρεθεί κανένα παιδί εκτός παιδικού σταθμού Ελλάδα ,Πολιτική

10:0016/07

Αυτό ήταν το «φαρμακείο» του ψευτογιατρού (ΦΩΤΟ) Ελλάδα ,Κοινωνία

09:4616/07

Σε… λογιστικό γραφείο έκρυβε τα αρχαία νομίσματα ο 64χρονος (ΦΩΤΟ) Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

09:3716/07

ΕΕ: Την Παρασκευή η πρώτη διά ζώσης Σύνοδος Κορυφής μετά από μήνες Διεθνή ,ΕΕ

09:2016/07

Αγιά Σοφιά: Τηλεοπτικές μεταδόσεις προσευχής σχεδιάζει ο Ερντογάν Βαλκάνια ,Διεθνή ,Σημαντικά

09:0216/07

Παπαθανάσης: Τέλος τα πανηγύρια μέχρι τέλος Αυγούστου Ελλάδα ,Επιχειρήσεις ,Κοινωνία

08:4716/07

ΗΠΑ-Twitter: Χάκαραν λογαριασμούς των Γκέιτς, Μασκ και Μπάιντεν Διεθνή

08:4016/07

Κορωνοϊός: «Καμπανάκι» ειδικών για επιστροφή στον… Μάρτιο Ελλάδα ,Κοινωνία ,Κορωνοϊός

08:1516/07

Κορωνοϊός: Νέο θλιβερό ρεκόρ κρουσμάτων στις ΗΠΑ Διεθνή

08:0016/07

Τουρκία: Συνετρίβη αεροσκάφος της Πολεμικής Αεροπορίας- 7 νεκροί Βαλκάνια ,Διεθνή

07:4216/07

Έκτακτη διακοπή νερού στις Συκιές Ελλάδα ,Θεσσαλονίκη ,Κοινωνία

07:3516/07

Βόρεια Μακεδονία: Νικητής των εκλογών ο Ζάεφ-Μόλις 2% η διαφορά Βαλκάνια ,Διεθνή

07:2716/07

Χιλιάδες αρχαία νομίσματα στα χέρια…. συλλέκτη Β.Ελλάδα ,Ελλάδα ,Κοινωνία

07:0016/07

Ποδηλάτες: «Νούμερο 1» η ασφάλεια στους ποδηλατόδρομους Θέματα GR Times ,Θεσσαλονίκη

07:0016/07

Δ. Κοντογιάννης: Στην προστασία του Σέιχ Σου δεν περισσεύει κανείς Θέματα GR Times ,Θεσσαλονίκη

07:0016/07

Pfizer: Το Σεπτέμβιο η επίσημη πρώτη του D.I.C. Θεσσαλονίκης Επιχειρήσεις ,Θέματα GR Times ,Τεχνολογία

06:5516/07

Ο καιρός σήμερα, Πέμπτη, σε όλη τη χώρα Ελλάδα ,Κοινωνία

23:5515/07

«Χρυσή» ισοπαλία για τον ΠΑΟΚ με την ΑΕΚ! Αθλητισμός

23:5515/07

Επεισόδια στην ΑΣΟΕΕ: Τρεις συλλήψεις Κοινωνία

23:5015/07

Κορωνοϊός: Σχεδόν 580.000 νεκροί παγκοσμίως Κορωνοϊός

23:4515/07

Εκλογές στην Βόρεια Μακεδονία: Έκλεισαν οι κάλπες Διεθνή

23:4015/07

Έγκριση μελέτης για την προστασία του ταφικού μνημείου της Αμφίπολης Β.Ελλάδα ,Πολιτισμός

23:3515/07

Αγία Σοφία: Ξηλώθηκε και η ταμπέλα του μουσείου – Τι σχεδιάζεται Διεθνή

ΕΠΟΜΕΝΟ ΘΕΜΑ
ΕΠΟΜΕΝΟ ΘΕΜΑ